La Agencia Estatal de Administración Tributaria ha publicado en el apartado “Información Técnica” del portal “SII – Suministro Inmediato de Información del IVA”, el documento de validaciones y errores aplicable a partir de 1 de octubre de 2019.
Desde el 1 de julio las nuevas validaciones están disponibles en el entorno de pruebas de la AEAT. Los cambios consisten en nuevas validaciones que la AEAT va a llevar a cabo, os indicamos los más relevantes:
Libro de facturas emitidas
- Validación tipos impositivos en vigor del 0%, 4%, 10% y 21% para el envío de las facturas posteriores a 2012.
- Validación tipos recargo equivalencia en vigor del 5,2%, 1,4%, 0,5% y 1,75% para el envío de las facturas posteriores a 2012.
- Validación de la Base Imponible, Tipo Impositivo y Cuota Repercutidas Obligatorias con algunas excepciones (según Clave de Régimen, Base Imponible…).
- Importe Total obligatorio cuando en el XML hay varios regímenes.
- Validación de Tipo Impositivo = 0 y Cuota Repercutida = 0, cuando se marque S2 (Inversión del Sujeto Pasivo).
- Validación de Exportaciones (régimen 02), solo puede ser Sujeta y Exenta, Base imponible obligatoria.
- Régimen de Viajeros: Validación número de factura con formato IAET.
- Combinaciones de Régimen especiales, solo los permitidos.
Libro de Facturas Recibidas
- Validación del formato (DUA) de las facturas de Importación
- Validación de los campos Cuota Deducible y Cuota Soportada.
- Si Cuota Soportada está informada, el Tipo Impositivo debe estar informado.
- Inversión Sujeto Pasivo: Tipo Impositivo y Cuota Soportada Obligatoria.
- Validación del formato de factura de las Liquidaciones Complementarias de Aduanas.
A nivel general estas validaciones no implican ninguna actualización técnica de la Solución qSII. La mejor manera para asegurarnos de que estas nuevas validaciones no afecten a algunos de vuestros casos de uso es que realicéis pruebas de envío. Por lo que os recomendamos hacer pruebas antes del 1 de octubre.
Para cualquier duda o soporte podéis poneros en contacto enviando un e-mail a comunicacion@qualita.es
